公司財務工作管理規章制度

一章總則

一條為加強公司的財務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。?

二條公司財務部門的職能是：?

(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度，執行公司統一的財務制度。(二)建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、

分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律的執行情況。?

(三)積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。?

(四)厲行節約，合理使用資金。?

(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。?

(六)積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。?

(七)完成公司交給的其他工作。?

三條公司財務部由財務經理、會計、出納、和審計人員組成。?

四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定。??

二章財務工作崗位職責?

五條財務經理負責組織本公司的下列工作：?

(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬訂資金籌措和使用方案，開辟財源，有效地使用資金；?

(二)進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益；?

(三)建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析，及時向總經理提出合理化建議。?

(四)組織領導財務部門的工作，分配和監督其他人員的工作任務，制定考核獎懲指標；

(五)負責建立和完善公司已有的財務核算體系，生產管理控制流程，成本歸集分配制度；

(六)承辦公司領導交辦的其他工作。?

六條會計的主要工作職責是：?

(一)按照國家會計制度的規定、記帳、復帳、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。?

(二)按照經濟核算原則，定期檢查，分析公司財務、成本和利潤的執行情況，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，當好公司參謀。?

(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。?

(四)完成總經理或財務經理交付的其他工作。?

七條出納的主要工作職責是：?

(一)認真執行現金管理制度。?

(二)嚴格執行庫存現金限額，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現金，不認白條抵壓現金。?

(三)建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證。?

(四)嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。?

(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。?

(六)配合會計做好各種帳務處理。?

(七)完成總經理或財務經理交付的其他工作。?

八條審計的主要工作職責是：?

(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。?

(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。?

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料，以便掌握情況，發現問題，積累證據。?，