市審計辦事處財務開支及后勤管理規定

市審計辦事處財務開支及后勤管理規定為保證審計辦事處工作正常開展，切實加強費用管理，使各項財務開支達到制度化、規范化，最大限度地發揮費用資源的作用，在嚴格實施《中國農業銀行財務管理制度》、《中國農業銀行審計辦事處管理暫行規定》、《中國農業銀行河南省分行審計辦事處管理實施細則(試行)》、《中國農業銀行河南省分行審計辦事處財務管理實施細則(試行)》、《中國農業銀行河南省分行審計辦事處財產管理暫行規定》的基礎上，結合信陽辦事處實際，制定本規定。
一條：成立駐信陽審計辦事處財務審查委員會。審計辦事處主任任財務審查委員會主任，審計辦事處各科負責人及職工代表任成員，負責對大額開支的審議、決策等事項。
二條：綜合科負責辦事處的財產、費用開支和辦公用品的管理,選配兼職會計、出納人員各人。
三條:報帳的流程及要求：
、單筆在元(含)以內需要報銷的票據上應有經辦人、綜合科負責人或辦事處副主任、辦事處主任簽字。即：經辦人簽屬經辦，綜合科負責人審核其真實性、合理性，辦事處主任簽批報銷。
、單筆超過元(不含)的開支(工資除外)由財務審查委員會審議批準。審議時，采取無記名投票方式（票樣見附件一），經與會三分之二以上人員同意后(以會議記錄為準)再組織實施，實施后按上述條款要求經主任簽批報銷，不得先實施后審議。超過元的大額開支經財務審查委員會審議通過后，逐項在《大額開支審批管理臺帳》(見附件)登記審議和實施結果。財務審查委員會的日常事務由綜合科負責辦理。
四條：人員費用支出的管理
、工資性支出的管理
審計人員的工資標準，按所在行機關同職級、同條件人員的標準和“收入不降低”的原則執行，工資、各類津貼和各項提留支出，由派駐行代發代提。
（）基礎工資每月一發，按派駐行機關同職級、同條件執行，由派駐行代發。
（）績效工資每季一發，由辦事處依據員工的工作質量、出勤情況等，在辦事處績效工資限額內，考核到人。具體考核辦法另定。
（）獎勵工資按上級行規定執行。
　�。ǎ�養老統籌、住房公積金以及醫療保險等統籌金由綜合科代扣代繳。
　　（）審計人員按照農銀發(XX)號文件規定，享受審計崗位每人每月元補貼；交流干部生活補貼按派駐行標準執行。
　　、各項提留支出的管理。
　�。ǎ┞毠じ＠�費的使用范圍及標準：
　　職工福利費主要是審計辦事處人員的有關福利性補貼、審計人員的生病慰問、直系親屬喪事的吊唁等事項。具體標準為：
　　職工食堂補貼。小食堂伙食收費標準為一天一人元，辦事處按照食堂實際收費金額：進行補貼，按月結算。不在食堂就餐的？
　　員工生病慰問。在職員工有病住院，慰問標準為元。病情較大，如：手術等，慰問標準為元。標準太低，不足體現人本管理.
　　每組織全體人員進行一次身體全面健康檢查。
　　其他福利性開支由主任辦公會決定。
　�。ǎ┕�會經費的使用范圍和標準：主要是用于解決審計辦事處同志困難救濟等事項，每由主任辦公會一事一議。
五條：業務管理費用支出的管理
　　嚴格劃分審計辦事處與派駐行的費用界限。審計辦事處在派駐行進行審計期間(含派駐行委托的審計項目)的住宿費、伙食費、審計用品費和雜費等費用自理，不在被審計單位報銷。被審計單位也不得以任何變通的形式為審計辦事處負擔費用。
　　、公雜費支出及辦公用品等低值易耗品的管理
　　()各科室按實際工作所需，提出書面清單報綜合科，經主任審批后，由綜合科按照遵循節儉、保質、價格低廉的原則統一購買和管理。元以下的日常耗材、零星采購及修理，由綜合科實行雙人直接購置、管理和實施。凡一次性購置價值在元以上的，由財審會委員或職工代表與綜合科一起進行集體采購。，