業務單證手冊管理規定

業務單、證、手冊管理規定 為加強公司的業務單、證、手冊管理，保證有關業務的順利開展，本著簡便高效、安全、穩妥的原則，特制訂本規定。 □ 合同文本、合同及資金使用審批單 一條 嚴禁蓋發空白合同文本，如因情況特殊，確需蓋發，合同監察員應將合同編號登記，并按合同的管理規定程序審批。事后，應將剩余空白合同及時核銷。 二條 各單位應備有合同登記本，由合同管理人員分門別類地將每一份合同的發生情況予以登記，并存有一份合同正本，便于查詢和統計。 三條 嚴格執行合同審批制度。簽訂合同前，業務人員應根據對內外合同情況，填妥合同標準文本及《合同及資金使用審批表》一式三份，按制度送有關主管領導審批。審批后，審批單連同合同正本一份，交業務管理部門保存備查，業務部門保存一份，供資金使用時申請付款用，另一份交財務部備查復核。 □ 進出口貨物許可證 四條 凡需許可證進行進出口報關的，必須在合同簽訂前征得業管部的同意后方可簽訂合同。待貨物報關后，將許可證交回總公司業務管理部存檔備查。 □ 有關海關手冊 五條 因來料加工、來件裝配、補償貿易、進料加工或企業成立時免稅進口等設備而辦理了海關手冊的，海關手冊應交所在單位的合同管理人員保管，不得遺失。各單位領導對海關手冊應予充分重視，如管理手冊的管理人員變動時，必須將手冊及時移交。 六條 “三來一補”項目應該在海關核發手冊時同時簽發的《加工貿易企業合同情況記錄簿》(由公司業務管理部門保存)規定的有效期內完成。如果項目不能及時完成，應該在上述記錄簿的有效期內憑記錄簿、合同、項目延期協議書、海關手冊到海關辦理延期手續。 七條 憑海關手冊進料，進件，不得超過海關手冊中核定的進料、進件數量。如需超過，需事先報經原海關審核部門批準。 八條 辦理了海關手冊的業務項目，進出口時必須憑海關手冊報關，不得轉為一般貿易報關出口。保稅進口物資，確因特殊原因需在國內銷售時，應經分管副總裁批準，并報原審批海關同意補辦有關手續后方可進行。 九條 加工完成的貨物出口后二個工作日，業務部門應及時填妥《加工貿易進出口貨物合同銷案表》一式三份，連同報關單、合同、海關手冊及記錄簿到核發手冊的海關有關部門辦理核銷手續，不得延誤。因工作延誤所造成的一切后果，由業務經辦人員和部門經理負責。銷案后的回執聯，應交手冊保管人員存檔備查。 □ 商檢證及放行單 十條 放行單的抬頭：業務部門在合同成交后，已通過公司申辦了審批證或許可證的，放行單的抬頭應為“××公司”。 十一條 商檢證及放行單的貨名、數量應與實際成交合同及許可證的貨名、數量和合同號完全一致。業務承辦人員在取得商檢證及放行單后，應與合同仔細核對，嚴防發生差錯，影響報關出貨。 □ 信用證審證記錄及證下貨物出口 十二條 通知銀行將信用證發到本公司后，均應由業務管理部審證并填妥《信用證審證記錄及證下貨物出口報關審批表》的審證記錄部分。根據出貨批數一式數份，由業務管理部存兩份，其余交業務部門，業務部門借以要求客戶修改信用證，并按信用證要求執行。 十三條 每批貨物出口報關前，業務人員應將上述審批表一聯交業務管理部根據出貨情況審批。業務管理部根據信用證要求及單據繕制和獲得情況，簽批是否出貨的意見。 十四條 證下要求的客戶單據，或我方要求改證的，業務部門應保證在出貨當日前獲得，由業務管理部進行審核。單據不符的，不予出貨。 十五條 證下如需產地證、普惠制證書等由有關機關簽發的證書，業務部應在出貨日以前，將有關出貨詳細資料提供給業務管理部，以便盡早制作，及時聯系簽發。業務部門在托運貨物后獲得的提單，應即時與信用證核對，發現有誤應及時要求修正并及時將提單交業務管理部。 □ 商品調撥單及出口收匯核銷單 十六條 業務部門應在出貨前憑業務管理部簽批了“同意出貨”的《審證記錄及證下貨物進出口報關審批表》或憑已經驗證的本票、匯票，通過財務部門開具商品調撥單。 十七條 業務管理部憑商品調撥單核發《出口收匯核銷單》，并通知報關人員報關出貨。 十八條 《出口收匯核銷單》應妥善保管，不得遺失。出貨以后，報關員應及時將出口收匯核銷單交給該核銷單的專職核銷人員，并辦好交接手續。 十九條 核銷單專職核銷員應該在外匯管理部門規定的期限內，辦完核銷手續。 □ 報 關 單 二十條 貨物出口后，報關人員應將報關單的退稅聯及時辦妥并送交退稅辦理人員，辦好交接簽收手續。在辦理退稅聯過程中，應將退稅聯妥善保管，不得遺失。 二十一條 每批貨物出口后，報關員應存有一份報關單或報關單的復印件SC按月造冊，以備查證。 二十二條 報關單的填列必須與實際進出口貨物情況完全一致，并不超過貨物進出口許可證規定的數量、金額及運輸方式等，也應該與許可證完全一致，特殊情況需特殊處理的，需經業務管理部門經理審批同意，否則，報關中所發生的問題，由有關業務人員負責。