重慶小貸行業實行新政策的通知

　9月23日，重慶市小額貸款公司協會發布消息稱，重慶市金融辦印發了《關于進一步做好小額貸款公司服務實體經濟防范風險工作的通知》(下稱：《通知》)，該《通知》的內容突破性較大，包括允許小貸公司在全市開展業務、股權投資比例達注冊資本的30%、允許不良資產轉讓、允許符合條件的小貸公司開展網絡貸款業務，享受金融企業貸款損失準備金所得稅稅前扣除、享受財政資金風險補償。

　　筆者注意到，重慶試圖讓小貸公司享受金融企業貸款損失準備金所得稅稅前扣除，這在全國范圍內屬于首創，將極大程度減輕小貸公司的稅負。

　　在重慶的主政者看來，中小企業在經濟體系當中扮演了非常重要的角色。

　　重慶市中小企業局局長尹華川在7月30日接受采訪時稱，小微企業是頂住當前經濟下行壓力的“重要一招”，上半年重慶新設立小微企業5.5萬戶,實現增加值2674.3億元，對當地GDP增長貢獻率達到45.3%。

　　筆者認為，重慶在政策層面對小貸公司實行松綁，將有利于小貸公司的做大做強，進而能夠更好地解決中小企業融資難融資貴的問題，但值得注意的是，這種政策層面的松綁將對當地監管部門的監管水平提出更高的要求。

　　最后，附上《關于進一步做好小額貸款公司服務實體經濟防范風險工作的通知》一文：

　　各區縣(自治縣)金融辦(金融工作管理部門)，兩江新區金融發展局，北部新區現代服務業局，保稅港區金融辦，萬盛經開區金融辦，市小額貸款公司協會，各小額貸款公司，有關單位：

　　今年以來，我市小額貸款公司努力克服困難，行業發展穩中有進，風險總體可控，綜合實力不斷提升，服務實體經濟能力進一步增強。但在當前經濟下行壓力較大、行業風險持續顯現、經營效益下降的情況下，部分小額貸款公司出現貸款投向不合理、利率政策執行不到位、維權方式不恰當等問題。為進一步貫徹落實市委、市政府總體要求，處理好穩增長與防風險的關系，促進行業在規范中求發展，在發展中防風險，經市政府同意，提出如下意見。

　　一、加強服務創新，著力支持實體經濟

　　(一)堅持普惠金融理念。引導小額貸款公司堅持“小額、分散”原則，發揮“便捷、高效”優勢，創新多種業務模式，引進國內外先進的微貸技術，更加貼近小微企業、個體工商戶和“三農”。支持小額貸款公司到專業市場〈工業園區設立分支機構，利用面向農村的互聯網電商企業向“三農”提供信貸服務，擴太客戶數量和服務覆蓋面。

　　(二)創新信貸服務方式。小額貸款公司應以客戶為中心，改進信貸流程，創新符合市場需求的信貸產品和服務，提供多層次、差異化信貸服務，努力與客戶建立長期的、良性的合作關系。應根據客戶的生產經營和資金周轉情況確定貸款種類和期限，積極運用收回再貸、展期續貸、借新還舊、聯合貸款、緩收本`憝、減免利息、協調其他融資等方式支持困難客戶。應對堅持主營業務、具有發展潛力但涉及多個債權人的風險客戶，慎重采取查封、訴訟等手段，主動與債務人及其他債權人采取一致行動，共同商定償還計劃和幫扶措施，支持客戶走出困境。

　　二、加強政策引導，推進機構做優做強

　　(三)適度放寬準入規定。鼓勵小額貸款公司股權投資、并購重組、轉讓股權和增資擴股，適度集中和不斷優化股權結構。取消小額貸款公司境外主發起人資產總額不低于等值10億元人民幣的規定。允許企業和自然人在境外設立特殊目的公司投資小額貸款公司。設立主要服務“三農”的小額貸款公司，可適度降低注冊資本要求。小額貸款公司控股股東持股比例不低于20%;公眾公司一般股東持股比例不設下限，非公眾公司一般股東持股比例不低于0.5%;有限責任公司控股股東持股比例最高可達100%，股份有限公司控股股東與關聯方和一致行動人的持股比例不高于90%。小額貸款公司因高管、員工股權激勵或上市需要，可以新設企業作為小額貸款公司股東。小額貸款公司開業一年后可以減持資本，減持后的最低資本限額為10OO萬元，但原控股股東是企業的，減持資本后的控股股東仍應是企業;開業一年后股權轉讓不受時間和次數限制(涉訴股東除外)。注冊資本5億元(含)以上或單戶貸款平均余額占注冊資本1%(含)以下的小額貸款公司設立分支機構，不受資本、時間和數量限制。

　　(四)優化分類監管制度。完善以監管評級和杠桿控制的分類監管制度，差別監管，扶優限劣。對監管評級達標的小額貸款公司，支持設立分支機構、開展金融創新、增加融資方式、取消分類融資比例、提高融資杠桿，適度減少現場檢查。符合條件的小額貸款公司可以申請開展網絡貸款業務。引導經營不善、風險較大的小額貸款公司主動申請注銷。支持不良貸款率控制在5%(含)以下的小額貸款公司設立分支機構、開展各類融資和金融創新。

　　(五)促進盤活存量資產。放寬經營區域限制，允許小額貸款公司在全市范圍內發放自營貸款、委托貸款和從事股權投資，經批準開辦網絡貸款業務的小額貸款公司可在線上向全國范圍內的客戶發放自營貸款。調整委托貸款管理有關規定，允許小額貸款公司之間或委托商業銀行發放委托貸款，單筆委托貸款金額下限由10O萬元調整為20萬元。放寬貸款展期限制，小額貸款公司與客戶協商確定的貸款展期不受次數和期限限制。小額貸款公司經事前各案后可開展同業拆借業務。鼓勵小額貸款公司探索市場化的不良貸款處置辦法，支持通過金融資產交易平臺掛牌、資產管理類公司收購、有實力的大股東回購等方式轉讓不良信貸資產。支持通過債轉股、以資抵債和資產證券化等方式消化不良信貸資產，債轉股和其他各類投資總額最高可達注冊資本的30%。

　　三、加強導向監管，提升經營管理水平

　　(六)嚴格貸款利率管理。小額貸款公司要使用統一的借款主合同和從合同范本，貸款利率和有關費用構成的綜合有效利率不得違反法律有關規定，并在貸款合同中明示貸款種類、期限、利率水平、收費項目和標準、收費方式。嚴禁利用各種不合理的計息、收費方式變相提高貸款利率，嚴禁在借款合同外或利用第三方向借款客戶收取任何形式的顧問、咨詢、評估、管理等費用，嚴禁利用股東、員工、關聯方代小額貸款公司發放貸款并向借款客戶收取高額利息和費用，嚴禁員工銷售“飛單”向借款客戶收取好處費。

　　(七)強化違規行為查處。進一步完善非現場監管系統功能，利用實時在線監管，加強違規問題和經營風險監測預警。加大現場檢查力度和頻率，對檢查(審計)、考核和日常監管中發現有非法集資、吸收公眾資金、發放高利貸、賬外經營、違規融資等重大違法違規行為，或拒不接受監管的，依法進行嚴肅查處。對多次被舉報投訴的小額貸款公司，經查證屬實后，在業務和融資方面進行嚴格限制。市小額貸款公司協會應進一步加強行業自律建設，積極開展行業信用評價和自律檢查活動，對違規會員單位予以懲戒;建立健全違規從業人員“黑名單”庫，加大從業行為的約束力度。

　　四、加強部門協作，改善外部發展環境

　　(八)加大財稅政策支持。小額貸款公司按規定享受金融企業貸款損失準備金企業所得稅稅前扣除相關政策。對加入人民銀行征信系統的小額貸款公司對市內發放符合條件的農村產權抵押貸款、微型企業創業扶持貸款、小額保證保險貸款出現的損失，經所在區縣(自治縣)金融辦和財政局審核確認后，可按相關規定享受風險補償政策，具體辦法由市金融辦會同市財政局另行制定。

　　(九)擴大征信服務范圍。小額貸款公司應積極加入人民銀行征信系統。支持市小額貸款公司協會與市場化征信機構合作，探索征信機構共享非現場監管系統信息。小額貸款公司向人民銀行征信系統、市場化征信機構提供信貸信急，應事先取得客戶同意并在借款合同上明示。

　　(十)加強溝通共享信息。市小額貸款公司協會及小額貸款公司應及時報告行業風險信息，主動與有關部門聯系溝通，努力避免因信息不對稱導致的情勢誤判和處置失當。各級金融辦應加強與宣傳、統戰、工商聯、人行、銀監等相關部門的交流溝通，為小額貸款公司發展營造良好輿論環境，傳遞行業正能量。